金融企业现金资产管理的目的主要是为了满足企业流动性要求并有效控制现金资产总且。金融企业的流动性要求是指金融企业能够在一定时问内以合理的成本筹集一定致盆的资金，来满足客户当前或未来资金需求的能力。包括保证金融企业债权人得到偿付，兑现对客户的贷款承诺，把握任何有利可图的市场机会，避免非意压性的资产梢售，减少金融企业筹措资金所支付的风险滋价。
为维持适度的流动性，金融企业还应当有效控制现金资产的总里。金融企业应加强现金管理，控制现金使用，做到库存现金帐面余顺与库存金板相符。续止用不符合财务会什制度规定的凭证顶替库存现金、使用转账凭证套换现金、利用账户套取现金，将资金转移到账外。金融企业还应认真做好现金的保安、押运、管理工作，建立健全现金管理的内部控制制度。
金融企业发生的出纳长短款、结算业务的差错额等，按照规定程序，分别计人企业营业外收人或营业外支出。金融企业发生金银、外汇买卖时，因价格、汇率变动与帐面原值的差硕，列人当期损益。另外，金融企业应按规定向中央银行级存存额准备金和备付金，因迟交或少交准备金而造成的加息，按规定必须使用金融企业税后利润支付。